Prawo kontroli obrotu finansowego 9.BWII.D2.2.PKOF
Opis: Celem kształcenia jest zapoznanie studentów z normami regulującymi zagadnienia związane z funkcjonowaniem struktur bezpieczeństwa wewnętrznego. Student pozna regulacje dotyczące zapewnienia bezpieczeństwa w obszarze związanym z realizacją obowiązków wynikających z prawa podatkowego, dewizowego oraz obrotu finansowego, a także strukturę i zadania organów zapewniających bezpieczeństwo w tych obszarach. Student pozna wpływ i ryzyko zjawisk społecznych i gospodarczych na funkcjonowanie społeczeństwa, organów publicznych i instytucji , ich wzajemne relacje i współzależności. Student nabędzie umiejętność korzystania z tekstów przepisów prawa kontroli obrotu finansowego, jak też dokonywania ich analizy przy wykorzystaniu orzecznictwa oraz piśmiennictwa.
1. Informacje podatkowe
2. Czynności sprawdzające
3. Kontrola podatkowa
4. Ustawa o nadzorze nad rynkiem finansowym
5. KNF (charakter organu, zadania i kompetencje)
6. Ograniczenia w dokonywaniu obrotu dewizowego
7. Działalność kantorowa
8. Wybrane przestępstwa gospodarcze
Nakład pracy studenta
Koordynatorzy przedmiotu
Efekty kształcenia
Wiedza: student zna i rozumie
1. W_PKOF1 W pogłębionym stopniu zna charakter, miejsce i znaczenie nauk o bezpieczeństwie obrotu finansowego w systemie nauk oraz ich relacje do innych nauk (K_W02)
2. W_ PKOF 2 Ma pogłębioną i rozszerzoną wiedzę o normach regulujących zagadnienia związane z funkcjonowaniem organów zapewniających bezpieczeństwo obrotu finansowego (K_W05)
Umiejętności: student potrafi
3. U_ PKOF1 Potrafi dokonać pogłębionej wykładni przepisów prawa, jak i selekcji, analizy, oceny i interpretacji informacji oraz wiedzy pozyskanej w trakcie procesu kształcenia (K_U01)
4. U_ PKOF2 Potrafi praktycznie wykorzystać nabytą wiedzę, m.in. poprzez korzystanie z przedstawionych w trakcie zajęć baz danych i innych źródeł informacji o uczestnikach rynku obrotu finansowego (K_U05
Kompetencje społeczne: student jest gotów do
5. K_ PKOF1 Krytycznej oceny posiadanej wiedzy i odbieranych treści, w zakresie zagadnień związanych z bezpieczeństwem obrotu finansowego uznawania znaczenia wiedzy w rozwiązywaniu problemów pojawiających się w pracy kadry kierowniczej w instytucjach odpowiedzialnych za bezpieczeństwo obrotu finansowego , w szczególności zasięgnięcia opinii ekspertów posiadających wiedzę specjalistyczną w przedmiotowym zakresie. (K_KO1).
Kryteria oceniania
Formy zajęć, sposób ich realizacji i przypisana im liczba godzin:
A. Formy zajęć
wykład / ćwiczenia
B. Tryb realizacji
w sali dydaktycznej
C. Liczba godzin
15h / 15h
D. Sposób zaliczenia
zaliczenie z oceną
Metody dydaktyczne:
Wykład tradycyjny,
wykład konwersatoryjny,
wykład z prezentacją multimedialną,
sprawdzanie baz danych
analiza aktów prawnych
analiza orzeczeń sądów
Metody i kryteria oceniania:
A. Formy zaliczenia (weryfikacja efektów uczenia się)
Praca zaliczeniowa (Kolokwium): (efekty 1,2,3,4,5)
B. Podstawowe kryteria ustalenia oceny
Ustalenie oceny końcowej z ćwiczeń: na podstawie ocen cząstkowych: prace zaliczeniowe (80%), obecność za zajęciach (20%)
Literatura
A. Literatura wymagana do ostatecznego zaliczenia zajęć:
A1. wykorzystywana podczas zajęć
1. Administracyjne procedury kontrolne. Wybrane zagadnienia, red. A. Ziółkowska, A Gronkiewicz, Warszawa 2016
2. M. Munnich, Kontrola podatkowa. Geneza i rozwój procedury, Lublin 2010
3. D. Zalewski, M. Krawczak, Kontrola podatkowa działalności gospodarczej, Warszawa 2019
4.Publiczne prawo bankowe, prawo celne, prawo dewizowe: kompendium akademickie, red. P. Smoleń 2013
5. Kodeks karny. Komentarz, red. M. Mazgwa, Warszawa 2019
A2. studiowana samodzielnie przez studenta
1. Prawo finansowe z kazusami i pytaniami, red. W. Miemiec, Warszawa 2020
2. Prawo podatkowe z kazusami i pytaniami, red. P. Borszowski, Warszawa 2020
B. Literatura uzupełniająca:
1. A. Nowakowska, Śledztwa w sprawach o przestępstwa gospodarcze, Bydgoszcz 2021
2. Przestępczość gospodarcza : istota zjawiska : zasady odpowiedzialności, mechanizmy przestępcze i metody działania sprawców, red. P. Łobuz, M. Michalski, T. Safjański, Warszawa 2018
3. Instytucje kontroli i nadzoru w działaniach organów władzy publicznej w Polsce, red. A. Gołębiowska, M. Woch, P Zientarski, Warszawa 2016
Więcej informacji
Dodatkowe informacje (np. o kalendarzu rejestracji, prowadzących zajęcia, lokalizacji i terminach zajęć) mogą być dostępne w serwisie USOSweb: